Rahoitus varaston hankintaan vaatii kierron ja katteen laskemista

Varaston rahoitus kannattaa sitoa siihen, milloin tavara muuttuu myynniksi ja rahaksi. Kertaluonteiseen hankintaan voi sopia laina, mutta toistuvaan kausivarastoon limiitti tai laskurahoitus voi olla joustavampi.

Päivitetty 10.8.2026 · Kirjoittaja: Yrityskassa.fi:n toimitus

Laske varaston koko rahankierron perusteella

Varaston rahoitustarve alkaa tavaran ostosta ja päättyy vasta, kun asiakas on maksanut myynnin. Laskelmaan kuuluvat ostohinnan lisäksi rahti, tullit, varastointi, hävikki, palautukset, arvonlisävero ja asiakkaiden maksuaika. Pelkkä ostolaskun summa aliarvioi helposti sidotun pääoman.

Jaa tuotteet kiertonopeuden ja katteen mukaan. Nopeasti kiertävää perusvalikoimaa voidaan rahoittaa eri tavalla kuin sesonkituotetta tai epävarmaa uutuuserää. Hitaasti liikkuvan varaston kasvattaminen velalla lisää samanaikaisesti rahoitus-, alennusmyynti- ja hävikkiriskiä.

Sovita rahoitus varaston purkautumiseen

Kertaluonteinen laina voi sopia rajattuun ostoerään, jos maksuerät seuraavat ennakoitua myyntiä. Palautuva luottolimiitti voi olla luontevampi jatkuvassa ostosyklissä, kun käytetty saldo pienenee myyntitulojen mukana. Laskurahoitus tulee kyseeseen vasta, kun myynti on syntynyt ja rahat ovat kiinni saatavissa.

Vertaa rahoituksen korko ja maksut varastosta saatavaan katteeseen. Jos kaupan kate ei kestä toimituksen viivästymistä, hinnanalennusta tai hitaampaa kiertoa, hankinta on liian suuri tai rahoitus liian kallis.

Stressitestaa sesonki ennen tilausta

Tee peruslaskelman lisäksi vaihtoehto, jossa vain osa erästä myydään tavoitehintaan ja loppu alennuksella. Lisää mukaan toimituksen viive sekä asiakkaiden tavallista pidempi maksuaika. Näin näet, kuinka pitkään rahoitus on käytössä ja riittääkö kassa myös seuraaviin ostoihin.

Neuvottele toimittajalta pienempiä eriä, pidempää maksuaikaa tai vaiheittaisia toimituksia ennen ulkoisen rahoituksen kasvattamista. Hankinnan pienentäminen voi olla kannattavampaa kuin suuren varaston rahoittaminen vain yksikköhinnan alentamiseksi.

Mitä rahoitus maksaa?

Pyydä rahoittajalta kulut eriteltyinä ja laske ne samalle ajalle. Yritysrahoituksen hinnat eivät aina ole vertailukelpoisia yhden korkoluvun perusteella.

Korko käytetystä pääomasta
Nosto-, limiitti- tai järjestelykulut
Varastointi, hävikki, palautukset ja alennukset

Keskeiset riskit

Varasto ei kierrä ennustetusti
Kate ei kata rahoituskuluja
Sesonki tai toimitus viivästyy

Näin valmistaudut rahoitusvertailuun

Hyvin valmistellut luvut nopeuttavat tarjousten vertailua ja auttavat tunnistamaan yritykselle liian raskaat ehdot.

Etene tässä järjestyksessä

Määritä rahoitettava tarve ja ajankohta euroina.
Laadi kassavirtaennuste koko takaisinmaksuajalle.
Pyydä korko, palkkiot, vakuudet ja vastuut kirjallisina.
Testaa maksukyky myös myynnin jäädessä ennusteesta.

Valmistele nämä tiedot

Viimeisin tilinpäätös ja ajantasainen väliajo
Kassavirtaennuste ja käyttötarkoituksen laskelma
Tiedot nykyisistä lainoista, limiiteistä ja vakuuksista
Omistajien ja vastuuhenkilöiden perustiedot

Tarjouksesta tarkistettavat tiedot

Vertaa jokaisesta tarjouksesta vähintään kustannukset, maksuaika, vakuudet ja sopimuksen joustot. Arvioi ehdot yrityksen omalla kassavirtaennusteella, älä rahoittajan tarjoamalla enimmäissummalla.

Vertaa vähintään nämä kohdat.

Tarjouksen pitää sopia yrityksen kassavirtaan myös heikompana kuukautena.

Vertailukohta	Mitä arvioidaan?	Mitä tarkistetaan?
Yrityslaina	Kertahankinta	Erät myynnin rinnalle
Luottolimiitti	Toistuva ostosykli	Saldo palautuu sesongin jälkeen
Laskurahoitus	Myyntisaatavat	Rahoitus myynnin jälkeen

VertailukohtaYrityslaina

Mitä arvioidaan?Kertahankinta

Mitä tarkistetaan?Erät myynnin rinnalle

VertailukohtaLuottolimiitti

Mitä arvioidaan?Toistuva ostosykli

Mitä tarkistetaan?Saldo palautuu sesongin jälkeen

VertailukohtaLaskurahoitus

Mitä arvioidaan?Myyntisaatavat

Mitä tarkistetaan?Rahoitus myynnin jälkeen

Vertaa myös vaihtoehdot

Rahoitusmuodon pitää sopia käyttötarkoitukseen, kassavirtaan sekä yrityksen ja omistajien hyväksymään riskiin.

Toimittajan pidempi maksuaika
Ennakkotilaukset tai ennakkomaksut
Varaston supistaminen hitaista tuotteista

Lähteet ja tarkistus

Julkisen rahoituksen ehdot voivat muuttua. Tarkista voimassa olevat rajat ja käyttötarkoitukset alkuperäislähteestä.

Suomi.fi: yrityksen rahoitus ja tuet Sortter: yritysrahoitus

Usein kysyttyä

Sopiiko yrityslaina varaston hankintaan?

Kyllä, jos hankinta on selkeä ja takaisinmaksu sopii varaston myyntiaikatauluun. Toistuvaan varastotarpeeseen limiitti voi olla joustavampi.

Miten varaston rahoitustarve lasketaan?

Laske ostohinta, varastointiaika, asiakasmaksuaika, kate, palautukset, hävikki ja rahoituskulut. Rahoituksen pitäisi purkautua myynnistä.

Kenelle tämä rahoitusmuoto sopii?

Sesonkivaraston tai suuremman ostoerän hankintaan Kun kate ja varaston kierto voidaan laskea Kun takaisinmaksu tulee myynnistä eikä uudesta velasta

Mitä kustannuksia pitää verrata?

Tarkista ainakin korko käytetystä pääomasta, nosto-, limiitti- tai järjestelykulut, varastointi, hävikki, palautukset ja alennukset. Vertaa kokonaiskustannus euroina.

Mitkä ovat keskeiset riskit?

Varasto ei kierrä ennustetusti Kate ei kata rahoituskuluja Sesonki tai toimitus viivästyy