Factoring-rahoitus yritykselle

Factoring on yleensä jatkuva saatavarahoitusjärjestely, jossa yritys saa rahoitusta hyväksyttyjä myyntisaatavia vastaan. Palveluun voi kuulua myös reskontran valvontaa ja perintää. Sopimuksesta ratkaistaan, mitkä laskut hyväksytään ja kumpi kantaa asiakkaan maksamattomuusriskin.

Päivitetty 9.8.2026 · Kirjoittaja: Yrityskassa.fi:n toimitus

Factoring on jatkuva saatavarahoituksen järjestely

Factoringissa yritys siirtää sovitun myyntisaatavakannan rahoituksen piiriin. Palveluun voi kuulua rahoituksen lisäksi reskontran seuranta, maksumuistutukset ja perintä. Käytännön sisältö vaihtelee sopimuksittain, joten nimike ei yksin kerro palvelun laajuutta.

Jatkuva malli voi vähentää hallinnollista työtä ja tehdä kassavirrasta ennakoitavampaa. Samalla yritys sitoutuu prosessiin, jonka asiakasrajat, minimivolyymit ja irtisanomisehdot pitää tuntea.

Selvitä saatavien ja asiakkaiden rajaukset

Rahoitusraja voi perustua hyväksyttyjen asiakkaiden avoimiin saataviin. Jos yksi asiakas muodostaa suuren osan laskutuksesta, rahoittaja voi asettaa asiakaskohtaisen rajan. Tällöin koko laskutus ei välttämättä vapauta kassaa odotetusti.

Hyvityslaskut, reklamaatiot ja erääntyneet saatavat pienentävät käytettävissä olevaa rahoituspohjaa. Myyntireskontran laatu on siksi osa sekä hintaa että käytettävyyttä.

Arvioi sopimus, ei vain provisiota

Kokonaiskuluun voi sisältyä korko, laskukohtainen maksu, palvelupalkkio, limiittikulu ja vähimmäisveloitus. Vertailu tehdään yrityksen omalla laskumäärällä, keskilaskulla ja maksuaikajakaumalla.

Tarkista myös takautumisoikeus, vakuudet, sopimuskausi, irtisanominen ja se, kuka viestii asiakkaalle. Palvelun vaikutus asiakaskokemukseen voi olla taloudellisesti yhtä tärkeä kuin rahoituksen hinta.

Mitä rahoitus maksaa?

Pyydä rahoittajalta kulut eriteltyinä ja laske ne samalle ajalle. Yritysrahoituksen hinnat eivät aina ole vertailukelpoisia yhden korkoluvun perusteella.

Rahoitusprovisio
Palvelu- ja laskukohtaiset kulut
Mahdollinen limiittipalkkio

Keskeiset riskit

Sopimuksen takautumisoikeutta ei ymmärretä
Kokonaiskulut hajautuvat useaan palkkioon
Kaikki asiakkaat tai laskut eivät kelpaa

Näin valmistaudut rahoitusvertailuun

Hyvin valmistellut luvut nopeuttavat tarjousten vertailua ja auttavat tunnistamaan yritykselle liian raskaat ehdot.

Etene tässä järjestyksessä

Laske rahoitettavien laskujen määrä ja keskimääräinen maksuaika.
Rajaa asiakkaat ja laskut, jotka täyttävät palvelun ehdot.
Vertaa provisio, korko, minimikulut ja takautumisoikeus.
Arvioi vaikutus asiakasviestintään ja reskontran hoitoon.

Valmistele nämä tiedot

Myyntireskontran ikäjakauma
Esimerkkilaskut ja sopimukset asiakkaiden kanssa
Tiedot hyvityksistä, reklamaatioista ja erääntyneistä laskuista
Kuukausittainen laskutus ja asiakkaiden keskittyminen

Tarjouksesta tarkistettavat tiedot

Vertaa jokaisesta tarjouksesta vähintään kustannukset, maksuaika, vakuudet ja sopimuksen joustot. Arvioi ehdot yrityksen omalla kassavirtaennusteella, älä rahoittajan tarjoamalla enimmäissummalla.

Vertaa vähintään nämä kohdat.

Tarjouksen pitää sopia yrityksen kassavirtaan myös heikompana kuukautena.

Vertailukohta	Mitä arvioidaan?	Mitä tarkistetaan?
Takautumisoikeudella	Yritys kantaa riskin	Usein edullisempi
Ilman takautumista	Rahoittaja kantaa sovitun riskin	Tiukemmat ehdot
Laskukohtainen	Ei jatkuvaa sopimusta	Valikoitu käyttö

VertailukohtaTakautumisoikeudella

Mitä arvioidaan?Yritys kantaa riskin

Mitä tarkistetaan?Usein edullisempi

VertailukohtaIlman takautumista

Mitä arvioidaan?Rahoittaja kantaa sovitun riskin

Mitä tarkistetaan?Tiukemmat ehdot

VertailukohtaLaskukohtainen

Mitä arvioidaan?Ei jatkuvaa sopimusta

Mitä tarkistetaan?Valikoitu käyttö

Vertaa myös vaihtoehdot

Rahoitusmuodon pitää sopia käyttötarkoitukseen, kassavirtaan sekä yrityksen ja omistajien hyväksymään riskiin.

Laskukohtainen rahoitus
Luottolimiitti
Luottovakuutus

Usein kysyttyä

Mikä on factoring-rahoitus?

Factoring on tavallisesti jatkuva järjestely, jossa yritys rahoittaa myyntisaataviaan ja voi siirtää myös reskontran hoitoa palveluntarjoajalle. Tarkka sisältö määräytyy sopimuksesta.

Miten factoring eroaa laskurahoituksesta?

Laskurahoitus voi tarkoittaa myös yksittäisten laskujen rahoittamista. Factoringilla viitataan usein jatkuvaan saatavakannan rahoitukseen, johon voi liittyä reskontran seuranta ja perintä. Nimikkeiden sijasta kannattaa verrata sopimusten todellista sisältöä.

Kumpi sopii paremmin pk-yritykselle: factoring vai laskurahoitus?

Factoring voi sopia jatkuvaan ja säännölliseen B2B-laskutukseen. Laskukohtainen rahoitus voi olla joustavampi satunnaiseen tarpeeseen. Ratkaisevia ovat laskutusmäärä, asiakkaat, takautumisoikeus, minimiveloitukset ja kokonaiskulut.

Mitä takautumisoikeus tarkoittaa factoringissa?

Takautumisoikeus tarkoittaa yleensä sitä, että rahoittaja voi periä ennakon yritykseltä takaisin, jos asiakas ei maksa laskua. Ilman takautumista luottoriski voi siirtyä sovitusti rahoittajalle, mutta riitaiset laskut rajataan usein suojan ulkopuolelle.

Mitkä asiakassaatavat kelpaavat factoring-rahoitukseen?

Rahoittaja arvioi laskun perusteen, asiakkaan maksukyvyn, eräpäivän ja mahdolliset reklamaatiot. Erääntyneet, riitaiset tai lähipiirille osoitetut laskut voidaan rajata rahoituksen ulkopuolelle.

Voiko yritys myydä vain osan laskuistaan?

Se riippuu sopimuksesta. Laskukohtainen palvelu voi sallia yksittäisten laskujen valinnan, kun taas factoring-sopimus voi koskea sovittua asiakas- tai saatavakantaa.